Association between payer mix and costs, revenues and profitability: a cross-sectional study of Lebanese hospitals

Eastern Mediterranean Health Journal



Association between payer mix and costs, revenues and profitability: a cross-sectional study of Lebanese hospitals

PDF version

S. Saleh,¹ W. Ammar,² N. Natafgi,¹ Y. Mourad,¹ H. Dimassi ³ and H. Harb ²

الارتباط بين خليط الدافعين وبين التكاليف والإيرادات والأرباح: دراسة مقطعية للمستشفيات اللبنانية

شادي صالح، وليد عمار، نبيل نتفجي، يارا مراد، هاني ديماسي، هيلدا حرب

الخلاصة: لقد هدفت هذه الدراسة إلى فحص الارتباط بين خليط الدافعين وبين الأداء المالي للمستشفيات العامة والخاصة في لبنان. ولقد شملت العينة 24 مستشفى تمثل مختلف أنواع المستشفيات في لبنان. فأظهر توزيع خليط الدافعين أن المصادر الرئيسية للإيرادات كانت إما مصادر عامة (61.1 %)، أو دفع من الجيب (18.4 %)، أو تأمين خاص (18.2 %). وكانت الزيادة في النسبة المئوية للإيرادات من مصادر عامة مرتبطة بانخفاض إجمالي التكاليف والإيرادات، لا بهوامش الربح. كما لوحظ وجود ارتباط عكسي بين زيادة الإيرادات من التأمين الخاص وبين الأرباح، تعزى إلى زيادة التكاليف. وكانت زيادة النسبة المئوية للمدفوعات من الجيب مرتبطة بانخفاض التكاليف وارتفاع الأرباح. إن هذه الدراسة تقدم دليلاً على أن خليط الدافعين يرتبط بتكاليف المستشفيات وإيراداتها وأرباحها. وينبغي أن تسهم هذه النتائج في بدء/إثراء مناقشات بين الدافعين من القطاعين العام والخاص وبين المستشفيات حول مستوى المدفوعات وارتباط ذلك بالجدوى المالية لقطاع المستشفيات.

ABSTRACT This study aimed to examine the association between the payer mix and the financial performance of public and private hospitals in Lebanon. The sample comprised 24 hospitals, representing the variety of hospital characteristics in Lebanon. The distribution of the payer mix revealed that the main sources of revenue were public sources (61.1%), out-of-pocket (18.4%) and private insurance (18.2%). Increases in the percentage of revenue from public sources were associated with lower total costs and revenues, but not profit margins. An inverse association was noted between increased revenue from private insurance and profitability, attributed to increased costs. Increased percentage of out-of-pocket payments was associated with lower costs and higher profitability. The study provides evidence that payer mix is associated with hospital costs, revenues and profitability. This should initiate/inform discussions between public and private payers and hospitals about the level of payment and its association with hospital sector financial viability.